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CONTENIDO

  1. LA CORRECTA DETERMINACION DEL IUE

APLICACIÓN NORMATIVA

  1. Marco Normativo
    • El hecho imponible
    • Sujetos pasivos
    • Principio de Fuente
    • Regla General
    • Análisis de Gastos Deducibles
    • Análisis de Gastos No Deducibles
    • Análisis de Ingresos Imponibles
    • Análisis de Ingresos No Imponibles
  2. El IUE y los PCGA
  3. Compensación de Pérdidas Acumuladas
  4. Bancarización

APLICACIÓN PRACTICA DEL IVA

  1. Anexos Tributarios
    • Anexo Tributario 7: Información sobre Ingresos y Gastos Computables para la Determinación del IUE
    • Anexo Tributario 8: Detalle de Ingresos No Imponibles del IUE (Columna D del Anexo 7) y Otras Regularizaciones
    • Anexo Tributario 9: Detalle de Gastos No Deducibles del IUE (Columna F Anexo 7)
  2. Procedimientos de Auditoria Tributaria del IUE
  3. Papeles de Trabajo
  1. Casos de Doctrina Tributaria

SIAT MODULO CONTRIBUYENTES

Preparación de la Información (Manejo de Excel)

  1. Descripción del material a descargar
  2. Manejo de los archivos base la elaboración de los EEFF
  3. Preparación según estructura definida
    • Balance General
    • Estado de Resultados
  4. Preparación según estructura pasajera
    • Balance General
  • Estado de Resultados
    1. Preparación de los demás Estados Financieros
      • Evolución del Patrimonio
  • Flujos de Efectivo
  • Notas a los Estados Financieros

 

Entorno de Trabajo

  1. Configuración e instalación
  • Configuración del Windows
  • Instalación del SIAT
  1. Administracion Inicial del SIAT
    • Creación de contribuyentes
    • Cambios en la Versión 1.0.0.3
    • Entorno de trabajo del (Desktop) Escritorio Contribuyentes
    • Administracion Personas
    • Administracion Contribuyentes
  • Creación de EEFF e ITC de la gestión
    1. Estados Financieros Digitales
      • Llenado de la Cabecera
      • Llenado del Balance General
      • Llenado del Estado de Resultados
      • Llenado del Estado de Evolución del Patrimonio
      • Llenado del Estado de Flujos de Efectivo
      • Llenado del Inventario Físico Valorado
  • Llenado Compensación de Pérdidas y Pie de los EEFF
  • Adjuntar de las Notas a los Estados Financieros
    1. ITC – Información Tributaria Complementaria Digital
      • Llenado del Anexo 1
      • Llenado del Anexo 2 y 4
      • Llenado del Anexo 5
      • Llenado del Anexo 6
      • Llenado del Anexo 7 y 8
      • Llenado del Anexo 9-10
      • Llenado del Anexo 11
      • Anexos 12-13-14-15 y Adjuntar ITC en Excel
    2. Empaquetado y envío de la Información Digital
      • Empaquetar información
      • Enviar Información y reportes
      • Envío Solo ITC
    3. EL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES
      1. Marco y Aplicación Normativa
      2. Compensación de IT con el IUE
      3. Anexos Tributario
        • Anexo Tributario 4 – Información Relacionada con el Impuesto a las Transacciones
        • Anexo Tributario 5 – Información de la Compensación del IT con el IUE
      4. Procedimientos de Auditoria Tributaria del IT
      5. Papeles de Trabajo